Denuncia Querella de Fraude Fiscal Federal

El presente documento tiene por objeto formalizar una denuncia querella por delitos relacionados con fraude fiscal, fraude maquinado, abuso de confianza y otros ilícitos federales en contra de una organización dedicada a actividades bancarias no autorizadas, con la finalidad de solicitar la investigación y eventual persecución penal de los responsables.

Los sujetos jurídicos relevantes en este contexto son:

• El denunciante, quien actúa en calidad de cliente y víctima, con domicilio para notificaciones en la localidad señalada.
• La organización denunciada, constituida como una asociación civil y presuntamente realizando actividades de intermediación financiera sin autorización oficial.
• El agente del Ministerio Público Federal, en su carácter de autoridad encargada de recibir, admitir, investigar y, en su caso, proceder penalmente contra los responsables.
• Los socios, administradores, contadores y terceros involucrados, quienes podrían ser responsables de los delitos señalados.

Las obligaciones y facultades en favor del Ministerio Público incluyen:

• Admitir y dar trámite a la denuncia presentada.
• Ordenar las diligencias de investigación necesarias, incluyendo la exhibición y verificación de documentación, libros contables, estados financieros y registros de actas.
• Solicitar copias certificadas de los documentos y realizar visitas de inspección en los establecimientos y registros de la organización.
• Promover la integración de pruebas testimoniales y documentales.
• Proceder penalmente en contra de quienes resulten responsables, en el marco de la investigación.

Se establecen procedimientos y formalidades que incluyen:

• La presentación formal de la denuncia por escrito, acompañada de las pruebas documentales pertinentes.
• La ratificación de la denuncia y la exhibición de copias de los documentos anexos.
• La solicitud de inspecciones, revisiones de libros y registros, y auditorías fiscales.
• La notificación a